بازار های مالی کجاست؟

این جدول را با دقت نگاه کنید. این جدول کلید موفقیت مالی و کسب ثروت‌های بی‌نهایت است! ­

جایگاه مهندسی مالی در نظام بانکی کجاست

بسیاری از کارشناسان با تاکید بر اجرای سیاست‌های مالی در نظام بانکداری کشورها معتقدند اصول و قواعد مهندسی مالی می‌تواند بازدهی مجموعه را بیش از پیش افزایش دهد.

این نوع نگاه که از دهه‌ها قبل در سیستم‌های بانکی کشورهای توسعه‌یافته موردتوجه سیاست گذاران قرار گرفته، باعث شده بانک‌ها نیز در قالب زیرمجموعه‌های فعال این سیستم به‌دلیل بازدهی بیشتر به مجموعه‌های تبدیل شوند که بدون حمایت دولت و بانک‌های مرکزی کشورها بتوانند به حیات خود ادامه دهند و تعداد زیادی از نیروهای متخصص را به خدمت بگیرند؛ از همین رو است که بسیاری از کارشناسان معتقدند مهندسی مالی نه‌تنها به نفع مالکان مجموعه‌های مالی است، بلکه می‌تواند عاملی برای افزایش اشتغالزایی در این حوزه باشد. البته ماهیت دانش مهندسی مالی به‌گونه‌ای است که غالبا در حوزه بازارهای مالی مورد استفاده قرار می‌گیرد اما برخی کشورها از این اهرم برای مدیریت و حسابرسی صورت‌های مالی در بانک‌ها نیز بهره می‌برند که باعث شده نظام بانکداری آنها از پویایی و شفافیت به‌مراتب بیشتری برخوردار باشند.

مهندسی مالی چیست؟

اصطلاح مهندس مالی برای نخستین بار به‌وسیله بانک‌های لندن در اواسط دهه ۱۹۸۰ به‌منظور راه‌اندازی دپارتمان مدیریت ریسک به‌وجود آمد و شامل گروهی از متخصصان بود که هر کدام در زمینه ریسک شرکتی مهارت داشتند. این گروه‌ها یک استراتژی جدید برای مدیریت ریسک ارائه کردند و تمامی ریسک‌های مالی را که برای شرکت‌ها وجود داشت، مورد آزمایش قرار دارند.

در بحث جهانی شدن، مهم‌ترین مسئله، حفاظت مجموعه اوراق بهادار در مقابل شرکت‌های مالی سایر کشورهاست. نوسانات نرخ بهره، نرخ‌های ارز و سایر متغیرهای کلان اقتصادی بر بازدهی اوراق بهادار بی‌تاثیر نیست. برای حل مشکلاتی که در مسائل مالی جهان رخ داده، دانشی فراهم شده به نام «مهندسی مالی». این دانش در جهت کنترل ریسک مالی ناشی از نوسانات مسائل اقتصادی است. به طراحی اوراق بهادار جدید یا فرآیندهای مالی جدید توسط مدیران مالی یا موسسات مالی «مهندسی مالی» گفته می‌شود.
مهندسی مالی در جهت کنترل و اداره ریسک در شرکت‌ها است؛ بدین منظور اقدام به انتشار اوراق جدیدی مانند اوراق مشتقه اختیار خرید و فروش و قراردادهای آتی می‌‌کنند.
مهندسی مالی شامل طراحی، توسعه، استقرار ابزارها و فرآیند مالی و همچنین طراحی مجدد راه‌حل‌های خلاقانه برای مسائل موجود مالی است.

مهندسی مالی یکی از رشته‌های جدید در حوزه مالی و در حقیقت زیربنای خلاقیت در بازارهای مالی است. مهندسی مالی درصدد تطبیق ابزارهای مالی موجود با شرایط بازار (شرایط عرضه‌کنندگان و متقاضیان وجوه) و طراحی ابزارهای مالی جدید برای استفاده از فرصت‌های سودآوری در بازار است.
کمپانی‌های بزرگ خدماتی و تولیدی در چند دهه اخیر کوشیده‌اند با طراحی ابزارهای جدید مثل انواع اوراق قرضه، انواع برگه‌های اختیار معامله، قراردادهای تحویل آتی و انواع سهام یا اصلاح ابزارهای مالی موجود وجوه سرگردان در بازار مالی را جذب و در فعالیت‌های سودآور صنعتی و خدماتی سرمایه‌گذاری کنند.

رشته مهندسی مالی مانند سایر رشته‌های مهندسی به ابزار نیاز دارد. این ابزار را می‌توان به دو بخش مفهومی و فیزیکی تقسیم کرد. در ابزار مفهومی امور مالی به‌مثابه یک سیستم در نظر گرفته می‌شود. بسیاری از ابزارهای مفهومی بخشی از مدیریت مالی جدید به‌شمار می‌روند و بسیاری دیگر برای مطالعات سیستماتیک مهندسی مالی به‌کار می‌روند.

مهندسی مالی در اقتصاد دولتی اجرایی نیست

علی حیدری، کارشناس اقتصاد با یادآوری سیاست‌گذاری‌های مدیریت مالی از دهه ۵۰ به این سو، به صمت گفت: بحث حسابرسی و مهندسی مالی در ایران از سال ۱۳۵۰ تا به‌حال مطرح بوده، اما اغلب شرکت‌های دولتی از همان دوره تا امروز یا به سمت اجرای سیاست‌های مدیریت مالی قدم برنداشته‌اند یا اینکه در کوتاه‌مدت این سیاست‌ها را به اجرا گذاشته‌اند اما با تغییرات مدیریتی ورق برگشته و روال قبلی ادامه یافته است.
وی در ادامه افزود: یکی از مواردی که این موضوع را تشدید کرده، وجود تحریم و خودتحریمی است. در یک بازه زمانی کوتاه سیاست‌های مهندسی مالی به اجرا گذارده شده، اما فشار تحریم و خودتحریمی باعث شده باز هم به همان سیاست‌های حسابداری و صورت‌های مالی قدیمی بازگردیم.

مشکلات نگرش سنتی

حیدری با اشاره به نگرش سنتی مدیران به موضوع مدیریت مالی عنوان کرد: یکی از دلایلی که تا به‌حال بحث مهندسی مالی و نگرش نوین به موضوع حسابداری پا نگرفته، این بوده که حسابداران سنتی به‌سادگی می‌توانند صورت‌ها را با نگاه مدیران و هیات‌های عامل همسو کنند اما در مدل‌های نوین حسابرسی چنین امکانی برای حسابدار وجود ندارد.
این کارشناس مسائل اقتصادی ادامه داد: این موارد باعث شده سیستم حسابداری ایران حداقل یک قرن از کشورهای حوزه خلیج‌فارس عقب بیفتد. نسبت به کشورهای توسعه‌یافته هم سیستم بانکداری ایران بسیار عقب است و سیاست‌های حسابرسی و مدیریت مالی به‌مراتب عقب‌تر از آن چیزی است که فکر می‌کنیم.

۴ پیش‌شرط

این کارشناس مسائل اقتصادی ضمن اشاره به پیش‌شرط‌های اجرای سیاست‌های مهندسی مالی در کشور، به صمت گفت: اجرای سیاست‌های همسو با اصول مهندسی مالی غیرممکن و ناشدنی نیست، اما پیش‌شرط‌هایی دارد که باید آنها را فراهم کنیم، وگرنه چنین امری در دسترس نخواهد بود. نخستین شرط خصوصی شدن بانک‌ها و خارج شدن آنها از زیر چتر حمایتی دولت است. از اینجا به بعد به‌دلیل مشخص شدن ماهیت مجموعه می‌توان استراتژی مالی را برایش تعریف کرد.

بانکداری خصوصی

حیدری با تاکید بر لزوم خصوصی شدن بانک‌ها در ایران، بیان کرد: باید توجه داشت مهندس مالی در واقع یک طراح است که می‌تواند باتوجه به اعداد و ارقام، چشم‌انداز سرمایه‌گذاری در مجموعه مدنظرش را پی‌ریزی کند؛ از همین رو است که مالکان مجموعه‌های خصوصی گرایش بیشتری به استفاده از این نوع متخصصان دارند تا مدیران بخش‌های دولتی در اقتصاد، چراکه در مجموعه‌های خصوصی موضوع اصلی سوددهی است؛ مثلا منطقی نیست که مالک یک بانک خصوصی با تغییر در صورت‌های مالی خودش را فریب بدهد، برای این مدیر و مالک بانک آنچه اهمیت دارد بازدهی هر چه بیشتر و بالاتر است.

تعامل و دیالوگ با سایر کشورها

این تحلیلگر اقتصادی با اشاره به موفقیت‌های سایر کشورها در این زمینه اظهار کرد: موضوع دوم این است که مدیران بانکی ما باید با مسئولان در کشورهای همسایه وارد گفت‌وگو شوند، چراکه یکی از راه‌های پیشرفت و توسعه، هم‌افزایی با افرادی است که به موفقیت‌هایی دست یافته‌اند.
پیش‌تر هم ذکر شد که ما به‌مراتب از نظام بانکی همسایگان‌مان عقب هستیم و باید از تجارب‌شان در این زمینه استفاده کنیم. البته این مسئله مستلزم کنار گذاشتن خودشیفتگی سیاسی مدیران و مقامات اقتصادی کشور است، چراکه تنها در این صورت می‌توان به سمت گفت‌وگو و برقراری دیالوگ با کشورهای دیگر رفت تا بتوانیم از تجارب آنان نیز بهره ببریم. برای مثال نهادهای پولی و مالی بسیار پیشرفته‌ای در کشورهایی نظیر قطر و امارات داریم که می‌توانیم با الگوبرداری از آنها به‌نتایج خوبی برسیم.

استقلال بانک مرکزی

این کارشناس مسائل اقتصادی در ادامه به نقش داشتن بانک مرکزی مستقل اشاره کرد و گفت: سومین پیش‌شرط این موضوع استقلال بانک مرکزی است. اگر این اصل در کشورمان رعایت شود، نه‌تنها موضوع مهندسی مالی با رویکرد بسیار علمی‌تری دنبال خواهد شد، بلکه اغلب مشکلات اقتصادی ایران نیز حل می‌شود.

ریل‌گذاری اقتصاد کلان

این کارشناس بانکی با تاکید بر اهمیت تعیین‌تکلیف مسیر بازار های مالی کجاست؟ حرکتی اقتصاد کلان در کشور یادآور شد: پیش‌شرط چهارم تعریف دقیق سیاست‌های کلان اقتصادی کشور است.
ما تا زمانی که مسیر را به‌طور کامل برای خودمان مشخص نکرده باشیم، نمی‌توانیم با تمام قوا به سمت توسعه و پیشرفت حرکت کنیم. مهندسی و برنامه‌ریزی‌های مالی هم یکی از مواردی است که در این صورت می‌تواند محقق شود.
حیدری در پایان خاطرنشان کرد: تا زمانی که ما نتوانیم این پیش‌شرط‌ها را اجرایی کنیم، سیاست‌هایی نظیر مهندسی مالی هم بازار های مالی کجاست؟ قابلیت اجرایی نخواهند داشت. برای مثال در یک اقتصاد دولتی وقتی بازدهی مجموعه‌های تحت مدیریت مسئولان اهمیتی ندارد، کسی به فکر تغییر رویکردهای حسابرسی و استفاده از مهندسان مالی نخواهد بود.

مهندسی مالی جایی در سیاست‌گذاری‌های کلان ندارد

پیمان مولوی، اقتصاددان و دبیرکل انجمن اقتصاددانان ایران با اشاره به موضوع مهندسی مالی در ایران، به صمت گفت: مهندسی مالی به‌نوعی رابطه بین اقتصاد و سرمایه‌گذاری را برقرار می‌کند که متخصصان این رشته نیز در کشورمان فعالیت دارند. وی در ادامه افزود: در بازارهای مالی مانند بورس از ابزارهای مدنظر مهندسی مالی استفاده می‌شود.

رویکرد مدیران و سیاست‌گذاران

مولوی با اشاره به سیاست‌های کلان اقتصاد کشور، عنوان کرد: اگر بخواهیم بین سیاست‌های کلان اقتصاد کشورمان به‌دنبال اصول و قواعد مهندسی مالی بگردیم، به نتیجه دندان‌گیری نخواهیم رسید. حتی در زمینه‌های سرمایه‌گذاری و برنامه‌ریزی اقتصادی کشورمان نیز از این دانش استفاده‌ای نمی‌شود، در حالی که اگر از این اصول استفاده می‌شد بسیاری از مشکلات برنامه‌ریزی در حوزه اقتصاد و سرمایه‌گذاری در کشورمان قابل‌حل بود.
وی افزود: از طرفی هم ما مدیران متخصصی که رویکرد مهندسی مالی داشته و در حوزه اقتصاد کلان فعال باشند بسیار کم داریم و شاید بتوان گفت انگشت‌شمار هستند.

مهندسی مالی در نظام بانکداری

دبیرکل انجمن اقتصاددانان ایران به جایگاه مهندسی مالی در مدیریت نظام بانکی کشور اشاره کرد و به صمت گفت: در حوزه سیاست‌های پولی و بانکی هم وضع به همین منوال است، یعنی رویکرد مدیران بانکی ما نیز چندان تجانسی با اصول مهندسی مالی ندارد. سرمایه‌گذاران در بازار سهام از این دانش استفاده زیادی می‌برند، اما اینکه آیا ازسوی مدیران ما در زمینه سیاست‌گذاری‌های کلان به این سو نگاهی می‌شود یا خیر؟ باید گفت چنین رویکردی به هیچ وجه وجود ندارد.

تجریه سایر کشورها

این اقتصاددان با اشاره به تجارب موفق سایر کشورها تاکید کرد: کشورهایی که اصطلاحا آنگلوساکسون هستند نسبت به سایر کشورها در این زمینه پیشتاز بوده‌اند. کشورهایی مانند امریکا و انگلستان در این حوزه بسیار فعال هستند. البته کشورهایی نظیر آلمان و ژاپن هم که بازارهای مالی بسیار بزرگ و قدرتمندی دارند از اصول مهندسی مالی در مدیریت این بازارها استفاده می‌کنند. وی ادامه داد: البته این رویکرد در مدیریت بازارهای مالی خصوصا بازار سهام در بین کشورهای مختلف در حال گسترش است و کشورهای بیشتری از این نگاه در سیاست‌گذاری‌های مدیریتی سود می‌برند.
مولوی در پایان ضمن تاکید بر اهمیت جا افتادن نگرش مهندسی مالی در نظام بانکی و بازارهای مالی کشورمان، خاطرنشان کرد: در ایران چنین رویکردی وجود ندارد، برای مثال در حوزه مدیریت بانکی چیزی به‌نام مهندسی مالی در بخش برنامه‌ریزی و صورت‌های مالی وجود ندارد.

البته نباید فراموش کرد که یک‌شبه نمی‌توان ره صدساله رفت! مهندسی مالی یک تفکر است که باید در بین سیاست‌گذاران ما جا بیفتد و نمی‌توان انتظار داشت یک‌شبه همه مسئولان صاحب این نوع نگاه شوند. اتفاقا متخصصان این کار را هم داریم اما متاسفانه در جایی که باید باشند، نیستند و بیشتر کارهای پژوهشی می‌کنند.
پیمان مولوی، اقتصاددان و دبیرکل انجمن اقتصاددانان ایران با اشاره به موضوع مهندسی مالی در ایران، به صمت گفت: مهندسی مالی به‌نوعی رابطه بین اقتصاد و سرمایه‌گذاری را برقرار می‌کند که متخصصان این رشته نیز در کشورمان فعالیت دارند. وی در ادامه افزود: در بازارهای مالی مانند بورس از ابزارهای مدنظر مهندسی مالی استفاده می‌شود.

رویکرد مدیران و سیاست‌گذاران

مولوی با اشاره به سیاست‌های کلان اقتصاد کشور، عنوان کرد: اگر بخواهیم بین سیاست‌های کلان اقتصاد کشورمان به‌دنبال اصول و قواعد مهندسی مالی بگردیم، به نتیجه دندان‌گیری نخواهیم رسید. حتی در زمینه‌های سرمایه‌گذاری و برنامه‌ریزی اقتصادی کشورمان نیز از این دانش استفاده‌ای نمی‌شود، در حالی که اگر از این اصول استفاده می‌شد بسیاری از مشکلات برنامه‌ریزی در حوزه اقتصاد و سرمایه‌گذاری در کشورمان قابل‌حل بود.
وی افزود: از طرفی هم ما مدیران متخصصی که رویکرد مهندسی مالی داشته و در حوزه اقتصاد کلان فعال باشند بسیار کم داریم و شاید بتوان گفت انگشت‌شمار هستند.

مهندسی مالی در نظام بانکداری

دبیرکل انجمن اقتصاددانان ایران به جایگاه مهندسی مالی در مدیریت نظام بانکی کشور اشاره کرد و به صمت گفت: در حوزه سیاست‌های پولی و بانکی هم وضع به همین منوال است، یعنی رویکرد مدیران بانکی ما نیز چندان تجانسی با اصول مهندسی مالی ندارد. سرمایه‌گذاران در بازار سهام از این دانش استفاده زیادی می‌برند، اما اینکه آیا ازسوی مدیران ما در زمینه سیاست‌گذاری‌های کلان به این سو نگاهی می‌شود یا خیر؟ باید گفت چنین رویکردی به هیچ وجه وجود ندارد.

تجریه سایر کشورها

این اقتصاددان با اشاره به تجارب موفق سایر کشورها تاکید کرد: کشورهایی که اصطلاحا آنگلوساکسون هستند نسبت به سایر کشورها در این زمینه پیشتاز بوده‌اند. کشورهایی مانند امریکا و انگلستان در این حوزه بسیار فعال هستند. البته کشورهایی نظیر آلمان و ژاپن هم که بازارهای مالی بسیار بزرگ و قدرتمندی دارند از اصول مهندسی مالی در مدیریت این بازارها استفاده می‌کنند. وی ادامه داد: البته این رویکرد در مدیریت بازارهای مالی خصوصا بازار سهام در بین کشورهای مختلف در حال گسترش است و کشورهای بیشتری از این نگاه در سیاست‌گذاری‌های مدیریتی سود می‌برند.

مولوی در پایان ضمن تاکید بر اهمیت جا افتادن نگرش مهندسی مالی در نظام بانکی و بازارهای مالی کشورمان، خاطرنشان کرد: در ایران چنین رویکردی وجود ندارد، برای مثال در حوزه مدیریت بانکی چیزی به‌نام مهندسی مالی در بخش برنامه‌ریزی و صورت‌های مالی وجود ندارد. البته نباید فراموش کرد که یک‌شبه نمی‌توان ره صدساله رفت! مهندسی مالی یک تفکر است که باید در بین سیاست‌گذاران ما جا بیفتد و نمی‌توان انتظار داشت یک‌شبه همه مسئولان صاحب این نوع نگاه شوند. اتفاقا متخصصان این کار را هم داریم اما متاسفانه در جایی که باید باشند، نیستند و بیشتر کارهای پژوهشی می‌کنند.

سخن پایانی.

طبق گزارشاتی که در نشریات معتبر خارجی مانند گاردین و فایننشیال‌تایمز منتشر شده تقریبا همه سیستم‌های بانکی که محوریت را بانکداری خصوصی قرار داده‌اند، موفق به اجرای سیاست‌های مهندسی مالی شده‌اند اما در عوض اقتصادهای دولتی (خصوصا نفتی) در اجرای اصول این دانش توفیقی کسب نکرده‌اند. کارشناسان معتقدند دلیل ناموفق بودن پروژه‌های اینچنینی دولتی بودن بانک‌ها است، چراکه تنها در صورتی که بانک خصوصی باشد موضوع سوددهی و بازده بالا برای هیات مدیره و مالکان آن اهمیت دارد اما وقتی بانک‌ها دولتی و خصولتی هستند طبیعتا موضوع افزایش بهره‌وری و سرمایه‌گذاری‌های موفق در مراحل بعدی اهمیت قرار می‌گیرد؛ از همین رو است که اغلب صاحب‌نظران معتقدند تا زمانی که اقتصاد ایران نیز به سمت اجرای سیاست‌های لیبرالی حرکت نکرده، نمی‌توان انتظار داشت مدیران بانک‌های دولتی و نیمه‌دولتی از این دانش در مدیریت مجموعه تحت نظارت‌شان استفاده کنند، چراکه هم شفافیت افزایش خواهد یافت و هم اولویت‌های کلان مجموعه‌ها تغییرات اساسی خواهند داشت که ممکن است به مذاق مدیران دولتی خوش نیاید.

صورت های بازار های مالی کجاست؟ مالی چیست؟

در طول سالهای گذشته رشد بنگاه های اقتصادی و نیاز مدیران هر شرکت به اطلاعات مالی برای بررسی و اتخاذ تصمیم تولید و ارایه اطلاعات مالی بیش از گذشته اهمیت خود را نشان همگان داده است.

امروزه هر حسابداری که مهارت تولید و آنالیز گزارش های مالی را دارا است، نسبت به سایر همکاران فاقد این مهارت از نظر شغلی و کسب درآمد از وضعیت بهتری برخوردار است. همچنین اگر کسی بخواهد در زمینه بورس و سهام فعالیت کند باید بتواند نسبت های مالی یک شرکت یا سازمان را تحلیل و محاسبه کند.

صورت‌ های مالی را میتوان ، یک‌بار در سال تهیه کرد ولی در بسیاری موارد، صورت های مالی ۶ ماهه و یا حتی در زمان های کوتاه‌تر نیز امکان تهیه وجود دارد. به صورت کلی مجموعه‌ای از قواعد و قوانین که به عنوان اصول پذیرفته شده حسابداری نام گذاری شده است بر روند تهیه این صورت‌ ها نظارت می‌کند.

به عنوان اولین قدم طرح ۳ سوال بسیار مهم در خصوص هر موسسه ای مطرح است که جواب مناسب به آن‌ها از طریق صورت های مالی به شرح زیر انجام می‌شود:

در این زمان دارایی هایمان چیست؟ (در قسمت سمت راست صورت وضعیت مالی)

محل بدست آمدن دارایی هایمان از کجاست؟ (در قسمت سمت چپ صورت وضعیت مالی)

در بازه زمانی مشخص شده به چه هدفی دست یافته ایم ؟ (صورت سود و زیان دوره)

انواع صورت های مالی حسابداری

صورت های مالی دارای انواع مختلفی هستند و هر کدام با اهدافی مشخص ارائه می‌شوند. از روی همین موضوع انواع صورت های مالی حسابداری عبارت‌اند از:

صورت سود و زیان

صورت سود و زیان جامع

صورت وضعیت مالی

صورت تغییرات در حقوق مالکانه

صورت جریان های نقدی

نکات بسیار مهم در مورد صورت های مالی

اطلاعات درج شده در داخل صورت های مالی باید ساده و مختصر ارائه شود. مهم بودن این موضوع زمانی نمایان میشود که ارائه یا عدم ارائه آن‌ها در صورت های مالی باعث تغییر در تصمیمات بینندگان نرم افزار صورت های مالی شود. مهم ترین نکته در صورت های مالی، تاثیر مستقیم آن بر تصمیمات مثبت و منفی استفاده کنندگان می باشد. تهیه نرم افزار صورت مالی همچنین بر اساس اصول محافظه کاری، صورت های مالی باید به صورتی تهیه شوند که فاقد کوچکترین خوش بینی و یا زیاده بینی در گزارش های واقعی مرتبط به شرکت باشند.

نکته مهم دیگر این است که صورت های مالی به صورت تنها به هیچ عنوان بیانگر موفقیت یک شرکت در زمینه مالی نمیباشد.صورت های مالی اغلب بر خلاف تصور پیچیده نمی باشند. یک کارشناس باید به خوبی بداند که به چه صورت باید آن ها را تجزیه و یا تحلیل کند و از این صورت ها در زمینه تصمیم گیری های کلان و مدیریتی و به ویژه در زمینه های تصمیم گیری مالی استفاده کنیم.

نیاز شرکت‌ها به تجزیه و تحلیل صورتهای مالی

صورتهای مالی اساسی در تجزیه و تحلیل سهام شرکت ها به صورت بنیادی از اهمیت بسیاری برخوردار می باشد. همه ی سرمایه گذارها به دنبال پیدا کردن یک فرصت هستند که در یک دوره زمانی مشخص شده سود مورد نظر خود را کسب کنند.

در مقابل تمامی مدیران شرکت ها و مالکان موسسات در صدد جذب سرمایه برای شرکت و رشد مالی موسسه خود هستند. از این رو مشاهده میکنید که تمامی افراد دارای منافع مشترکی میباشند که برای رسیدن به آن تصمیمات صحیح و برنامه ریزی های دقیق و اساسی مورد نیاز است.

به صورت کلی این موضوع امری بدیهی میباشد که صورت های مالی در زمانی مفید هستند که در کنار هم مورد ارزیابی قرار بگیرند و برای بررسی روند و وضعیت مالی یک موسسه از طریق تهیه نرم افزار صورت مالی میبایست نسبت های مالی نیز مورد بررسی قرار بگیرد. نسبت های مالی زمانی معنی و اهمیت پیدا میکنند که با نسبت های مالی سال قبل شرکت و نسبت های رقیبان در صنعت های یکسان و مشابه مورد مقایسه قرار بگیرد. همچنین باید به این نکته نیز توجه نمائید که نباید از نسبت ها تهیه نرم افزار صورت مالی به تنهایی برای تصمیم گیری استفاده نمائید و از نسبت ها به عنوان مکمل تصمیم های خود و یا راهی برای حل آن ها استفاده کنید.

وقتی که شما صورت های مالی یک شرکت را در اختیار دارید و می خواهید به آن شرکت وامی پرداخت کنید، مطمئن ترین کاری که میتوانید انجام دهید محاسبه نسبتهای نقدینگی است.

نسبتهای اهرمی نیز از اهمیت خاصی برخوردار هستند. شما با استفاده از این نسبتها می توانید نسبت بدهی به دارایی و نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام را بررسی و مشخص نمائید. در ضمن میتوانید توانایی موسسه درخواست دهنده در پرداخت بهره را محاسبه نمائید. نسبت دیگری نیز وجود دارد که نشان دهنده این است که درآمد موسسه مذکور تا چه حد برای پوشش هزینه های ثابت مناسب است.

مقایسه حسابداری IFRS با صورت های مالی در ایران

مفاهیم گزارشگری مالی ایران و حسابداری IFRS به طورکلی یکسان میباشد .بخش های موجود در صورت های مالی در کشور ایران درمفاهیم نظری با حسابداری IFRS به غیراز برخی مورد های محدود مشابه است اما این تفاوت های محدود در نحوه شناسایی اقلام دارایی تفاوتی ایجاد نمیکند .

تفاوتهای مهم در صورت وضعیت مالی

در IFRS دارایی های جاری پیشرفته و گسترده تر از استاندارهای ایران می باشد همچنین بدهی های جاری نیز در IFRS گسترده تر میباشد.

در استاندارهای داخلی بررسی اولیه سرمایه گذاری براساس بهای تمام شده می باشد اما در حسابداری IFRS به ارزش منصفانه شناسایی میشود.

دسته بندی بدهی جاری و غیر جاری در دو استاندارد دارای تفاوت می باشد.

در حسابداری داخلی مطالبات به شکل ارزش بازیافتنی گزارش داده می شود اما در IFRS مطالبات عموما به روش بهای تمام شده گزارش داده می شود.

در استاندارد داخلی برای محاسبه کاهش ارزش باید ارزش دفتری با مبلغ بازیافتنی مقایسه شود اما در حسابداری IFRS مبلغ دفتری با ارزش فعلی جریانات نقدی مورد انتظار مقایسه میشود.

تهیه صورت‌های مالی توسط نرم افزار اکسل و مشکلات آن

صورت‌های مالی در حقیقت انعکاسی از فعالیت‌های شرکت‌ها و سازمان‌ها در طول دوره‌های معین هستند. حاصل فعالیت‌هایی که یک شرکت یا سازمان در دوره‌های سه‌ماهه، شش‌ماهه، نه‌ماهه یا ۱۲ ماهه انجام داده است، در چند صورت مالی آورده‌ می‌شود که‌ می‌توان با نگاه کوتاهی به آن درباره‌ی کارهای انجام شده در این مدت و میزان اثربخش بودن آن‌ها اطلاعاتی را به دست آورد.

در اکسل می‌توان مهم‌ترین صورت‌های مالی مانند صورت سود و زیان، صورت وضعیت مالی، صورت وجوه نقد و… را تنظیم کرد اما این کار مشکلات بسیار زیادی را همراه خواهد داشت. از جمله این مشکلات میتوان به صرف وقت بسیار زیاد اشاره کرد. همچنین در صورتی که اقدام به طراحی با اکسل بشود و در پایان نیاز به تغییر خاصی هرچند کوچک باشد این فرآیند بسیار دشوار و زمان بر خواهد بود.

از دیگر مشکلات مهم میتوان به نکات زیر اشاره کرد:

کاهش قابلیت اطمینان به اطلاعات در دسترس

نداشتن پایگاه داده

صرف زمان و هزینه‌ی بالا در تهیه گزارش‌های مالی

متکی به شخص بودن

عدم امکان به‌روزرسانی خودکار اطلاعات با تغییر یک جز

کاهش کنترل‌های لازم در خطاهای کاربر

فقدان نظارت مالی مستقیم

ممکن نبودن دریافت به موقع اطلاعات برای تصمیم‌گیری

از بین رفتن سوابق و مستندات کاربرگ‌های تهیه صورت‌های مالی به مرور زمان

همچنین برای تهیه صورت های مالی در شرکت های هلدینگ مشکلات زیر مطرح است:

دشواری در جمع‌آوری و تجمیع داده‌ها از شرکت‌های تابعه

نبودن فرمت یکسان برای گزارشگری شرکت‌های تابعه

یکسان نبودن کدینگ شرکت‌های تابعه

تأخیر در ارسال گزارش‌ها به شرکت مادر

نبود ارتباط برخط بین شرکت‌های زیرمجموعه و مادر

افزایش پیچیدگی با زیاد شدن تعداد شرکت‌های زیرمجموعه

عدم قابلیت ردیابی آسان اطلاعات در تهیه ارقام مندرج در صورت‌های مالی تلفیقی

عدم قابلیت مقایسه اطلاعات هریک از زیرگروه‌ها

نرم افزار صورت مالی برهان

از آنجا که اتخاذ تصمیمات‌ اقتصادی‌، ارزیابی‌ توان‌ ایجاد وجه‌ نقد از طریق‌ تمرکز بر وضعیت‌ مالی‌، عملکرد مالی‌ و جریانهای‌ نقدی‌ واحد تجاری‌ و استفاده‌ از آنها در پیش‌بینی‌ جریان های‌ نقدی‌ مورد انتظار و سنجش‌ انعطاف‌پذیری‌ مالی، در هر سازمانی جزء اهم فعالیتهای کلان سازمان می باشد، لذا این مورد سازمانها بازار های مالی کجاست؟ را به سمت خلاصه سازی و طبقه بندی اطلاعات مالی سوق می دهد.

یکی از شیوه های ارزیابی شرکت ها استفاده از صورت های مالی سازمان می باشد، نرم افزار تهیه صورت های مالی از جمله گزارشات تخصصی و زمانبر واحد مالی می باشد که از جمع آوری اطلاعات مالی نرم افزار حسابداری استخراج می شود به همین دلیل تهیه مکانیزه این نوع گزارشات باعث افزایش اطمینان، سرعت و کاهش خطاهای احتمالی می شود و حجم کاری واحد مالی هر سازمانی را پایین می آورد.

نرم افزار صورت های مالی برهان سیستم چه مشکلاتی را مرتفع می سازد؟

برهان سیستم با استفاده از دانش، تجربه و ابزار مناسب، ابتدا اطلاعات مربوط به فعالیت ها و رویدادهای مالی را شناسایی و اندازه گیری کرده، سپس به پردازش آن ها اقدام می نمایند و در نهایت خلاصه اطلاعات را به شکل صورت های مالی و گزارشات مالی یا نسبت‌های مالی تحت این عنوان در اختیار کسانی قرار می دهند که مایلند از این اطلاعات در تصمیم گیری های خود استفاده کنند.

صورت های مالی باید وضعیت مالی، عملکرد مالی و جریان‌‌های نقدی واحد تجاری را ارائه کند. یکی از اهداف صورت های مالی، ارائه اطلاعات طبقه بندی شده درباره وضعیت مالی واحد تجاری است. شرکت برهان سیستم پاسارگاد با ارائه نرم افزار تصمیم یار هوشمند (Phoenix) به‌منظور پاسخ گویی به نیاز‌های سازمان‌ها، نرم افزار تهیه ی صورت های مالی را به بازار ارائه کرده است.

کاربران نرم افزار تهیه صورتهای مالی می توانند به اطلاعاتی درباره دارایی ها، بدهی ها، حقوق صاحبان سهام، درآمد ها، هزینه ها، جریان های نقدی و سایر اطلاعات واحد تجاری دست یابند. شایان ذکر است به دلیل قابلیت یکپارچه سازی با هر نرم افزار حسابداری، اطلاعات لازم برای تهیه صورت های مالی اساسی را تامین می‌کند.

نرم افزار صورت های مالی طراحی شده توسط شرکت برهان سیستم به مدیران مالی امکان تهیه گزارشات مالی و یادداشتهای مالی مختلف را جهت ارائه به ذینفعان بیرونی و داخلی سازمان می دهد. برهان سیستم با استفاده از نرم افزار صورت های مالی، کلیه صورت های اساسی (قانونی) سازمان و نسبت‌ها و شاخص‌های مالی تصمیم گیری را محاسبه و در اختیار افراد ذیربط قرار می دهد.

ویژگی های نرم افزار صورت مالی برهان

تهیه صورت¬های مالی خودکار هر شرکت در دوره‌های زمانی سالانه و میان‌دوره‌ای دلخواه نظیر دوره‌های فصلی، ماهانه و روزانه.

قابلیت یکپارچه‌سازی با سیستم‌های متفاوت اطلاعاتی در حوزه حسابداری، فروش، انبار و .

انعطاف‌پذیری و کارایی لازم درمقابل تغییرات استانداردهای جدید تهیه صورت‌های مالی.

قابلیت تعریف صورت¬های مالی صنایع مختلف.

امکان ردیابی تعدیلات.

تهیه صورت‌های مالی تجمیعی و تلفیقی.

امکان تجمیع الگوهای متفاوت صورت های مالی از صنایع مختلف

امکان ایجاد سند های کاربرگی تلفیق در سیستم.

شماره‌گذاری خودکار یادداشت‌های توضیحی.

امکان خروجی گرفتن همزمان به واحدهای ریال، هزارریال، میلیون ریال، میلیارد ریال و همچنین واحدهای ارزی دلخواه.

امکان طراحی گزارشات با استفاده از ابزار گزارش ساز اختصاصی.

نگهداری کلیه سوابق مالی در دوره های مالی مختلف.

• یک پیش‌بینی امیدوارکننده برای بازار بورس
• خبر خوش برای مدیران صندوق‌های سرمایه‌گذاری
• تشدید ریزش بورس با سیاست‌های غلط یا دیرهنگام
• شپدیس در انتظار افزایش نرخ‌ها
• محتوای اطلاعاتی سود حسابداری

تولید محتوای بخش «وب گردی» توسط این مجموعه صورت نگرفته و انتشار این مطلب به معنی تایید محتوای آن نیست.

۲۰۰ سخن ارزشمند از بزرگان سرمایه گذاری

سخنان ارزشمند بزرگان سرمایه بازار های مالی کجاست؟ گذاری می تواند سبب ایجاد انگیزه و آگاهی برای فعالیت در بازارهای مالی شود؛ زیرا این افراد راه های مختلف را رفته اند تا به این موفقیت بزرگ و ثروت فراوان رسیده اند. در این مقاله قصد داریم سخنان برخی از افراد موفق مانند پیتر لینچ، وارن بافت، جیم راجرز، راسل سیج، سث کلارمن، جان بوگل، بنجامین گراهام، چارلی مانگر و بسیاری از افرادی دیگر که در حوزه سرمایه گذاری بازارهای مالی به شهرت رسیده اند را گرد آوری کنیم.

سخنان انگیزشی پیتر لینچ در حوزه سرمایه گذاری در بازارهای مالی

1. شما با رکود اقتصادی مواجه می ‌شوید، بازار سهام نزولی می‌ شود. اگر درک نمی ‌کنید که این اتفاق قرار است بیفتد، شما هنوز آماده نیستند و عملکرد خوبی در بازارها نخواهید داشت.

2. تنها چیزی که برای یک عمر سرمایه‌ گذاری موفق نیاز دارید، تعدادی برگ برنده است تا مثبت ‌های آن سرمایه‌ گذاری‌ های موفق، منفی‌ های سرمایه‌ گذاری ناموفق را پوشش دهد .

3. کلید درآمد داشتن از بورس در مرحله اول این است که از آن نترسید.

4. جستجو برای یافتن شرکت ‌ها برای سرمایه ‌گذاری، همانند جستجو برای یافتن حشرات در زیر سنگ‌ ها است: اگر شما زیر 10 سنگ را نگاه کنید، احتمالا 1 حشره بیابید و اگر زیر 20 سنگ را جستجو کنید 2 حشره خواهید یافت .

5. بدانید صاحب چه چیزی هستید و دلیل مالکیت آن را نیز بدانید.

6. من فکر می ‌‌کنم شما باید یاد بگیرید که پشت هر سهام یک شرکت است و تنها یک دلیل واقعی برای افزایش قیمت سهام وجود دارد. شرکت‌ها از عملکرد ضعیف به عملکرد قوی می‌ رسند یا شرکت ‌های کوچک به شرکت‌ های بزرگ تبدیل می ‌شوند.

7. گاهی به سادگی فراموش می ‌شود، برگ سهام شرکت، بلیط لاتاری نیست بلکه بخشی از مالکیت آن شرکت است .

8. پشت هر سهام، یک شرکت است. دریابید آن شرکت چکار می‌ کند .

سخنان انگیزشی وارن بافت در حوزه سرمایه گذاری در بازارهای مالی

9. شرکت‌ های بزرگ حرکات کوچکی دارند، شرکت ‌های کوچک، حرکات ‌شان بزرگ است .

10. در حرفه‌ سرمایه‌ گذاری، اگر از هر 10 معامله، 6 معامله‌ موفق داشته باشید یعنی خوب عمل کرده‌اید. هرگز دنبال این نباشید که از این 10 معامله، حتما 9 معامله ‌ موفقیت آمیز داشته باشید .

11. یک کسب و کار ایده‌آل، کسب و کاری است که بازدهی بالایی نسبت به سرمایه ‌اش ایجاد می‌ کند و سرمایه زیادی را برای آن بازدهی ‌های بالا اختصاص می‌ دهد. چنین کسب و کاری به یک ماشین سود مرکب تبدیل می‌ شود .

12. تنوع ‌سازی گسترده سبد دارایی زمانی لازم است که سرمایه‌ گذاران حقیقتا نمی ‌دانند در حال انجام چه کاری هستند .

13. وقتی ما صاحب بخشی از یک کسب و کار ممتاز با یک مدیریت ممتاز هستیم، علاقه ‌مندیم سهام آن را برای همیشه نگهداریم .

14. من به شما می ‌گویم چگونه ثروتمند شوید. درها را ببندید، وقتی همه حریص هستند، ترسان باشید و وقتی همه ترسیده‌اند شما حریص شوید .

15. نیازی نیست متخصص موشک باشید . سرمایه گذاری بازی نیست که در آن فردی با آی ‌کیو 160 بتواند فردی با آی ‌کیو 130 را شکست دهد .

16. یک کسب و کار ایده‌آل، کسب و کاری است که بازدهی بالایی نسبت به سرمایه‌اش ایجاد می ‌کند و سرمایه زیادی را برای آن بازدهی ‌های بالا اختصاص می ‌دهد. چنین کسب و کاری به یک ماشین سود مرکب تبدیل می ‌شود .

17. کلید سرمایه ‌گذاری این نیست که بسنجید یک صنعت چقدر می ‌تواند روی جامعه تاثیر بگذارد یا اینکه چقدر آن صنعت رشد خواهد کرد، بلکه باید مزایای رقابتی هر شرکت را تشخیص داد و مهم تر از همه اینکه این مزایای رقابتی چقدر طول می ‌کشد .

18. ثروتمند روی زمان سرمایه ‌گذاری می‌ کند، فقیر روی پول سرمایه ‌گذاری می ‌کند .

19. هرگز روی یک منبع درآمد اتکا نکنید، سرمایه ‌گذاری انجام دهید تا منبع دیگری ایجاد کنید .

20. اگر چیزهایی بخرید که نیاز ندارید، مجبور خواهید بود چیزهایی را بفروشید که به آنها نیازمندید .

21. ریسک از آنجایی ناشی می‌ شید که ندانید در حال انجام چه کاری هستید .

22. من اولین سرمایه ‌گذاری‌ام را در سن 11 سالگی انجام دادم تا آن زمان داشتم وقتم را تلف می ‌کردم .

23. تنوع ‌سازی گسترده، زمانی لازم است که سرمایه ‌گذار نداند در حال انجام چه کاری است .

24. بازار سهام، ابزاری است که پول را از دست افراد عجول به افراد صبور منتقل می‌کند .

25. فقط چیزی را بخرید که حتی اگر بازار برای 10 سال تعطیل شد کاملا از داشتن آن خوشحال باشید .

26. پیش‌بینی‌ها به میزان زیادی درباره پیش‌بینی‌کننده به شما اطلاعات خواهد داد؛ اما درباره آینده چیزی نخواهد گفت .

27. تفاوت بین افراد موفق و افراد واقعا موفق این است که افراد واقعا موفق تقریبا به همه‌چیز نه می‌ گویند .

سخنان ارزشمند از رابرت کیوسکی در حوزه سرمایه گذاری در بازارهای مالی

28. مهم نیست چقدر درآمد دارید بلکه مهم این است چه میزان از آنرا نگهداری می ‌کنید، این پول چقدر سخت برای شما کار می ‌کند و چند نسل آنرا برای شما نگه می ‌دارند .

29. یافتن پارتنرهای خوب کلید موفقیت در هرچیزی است: در کسب و کار، در بازار های مالی کجاست؟ ازدواج و مخصوصا در سرمایه ‌گذاری

30. برای اینکه یک سرمایه ‌گذار موفق باشید، باید از لحاظ احساسی نسبت به باخت یا برد خنثی شوید زیرا باخت و برد بخشی از این بازی است .

31. در دنیای پول و سرمایه ‌گذاری شما باید یاد بگیرید احساسات ‌تان را کنترل کنید .

سخنان ارزشمند از دیگر بزرگان در حوزه سرمایه گذاری در بازارهای مالی

32. اینکه درست می ‌گفتید یا اشتباه می ‌کردید مهم نیست، این مهم است که وقتی حق با شما بود چقدر پول درآوردید و وقتی اشتباه می ‌کردید چقدر ضرر کردید . (جورج سورس)

33. همه می ‌خواهند قطعه ‌ای زمین داشته باشند. این تنها سرمایه‌ گذاری امن است، زیرا زمین نمی ‌تواند همانند خودرو یا ماشین لباسشویی مستهلک شود . (راسل سیج)

34. وقتی صحبت از سرمایه ‌گذاری می ‌شود، هدف این که پول با بالاترین نرخ و کمترین میزان ریسک ممکن، رشد کند. با وجودی که هیچ میان ‌بری برای ثروتمند شدن نیست، راه‌ های هوشمندانه ‌ای برای آن وجود دارد . (فیلیپ تاون)

35. در سرمایه‌گذاری چیزی که راحت است به ندرت سودآور است . (رابرت ارنوت)

36. هر از گاهی بازار رفتاری احمقانه پیدا می‌ کند، طوری که نفس شما بند می ‌آید . (جیم کرامر)

37. من پیش ‌پرداخت نمی ‌کنم. به جای آن سرمایه‌ گذاری انجام می ‌دهم و می ‌گذارم سرمایه ‌گذاری آن هزینه را پوشش دهد. (دیو رمزی)

38. آسودگی خاطر اقتصادی به معنای جمع‌ آوری چیزها نیست. بلکه یادگیری زندگی با کمتر از میزان درآمد است تا بتوانید پس بدهید و پولی برای سرمایه‌گذاری داشته باشید. تا اینکار را انجام ندهید، برنده نخواهید شد. (دیو رمزی)

39. من همیشه به جای اینکه به پول درآوردن فکر کنم به ضرر کردن فکر می‌ کنم. روی پول درآوردن تمرکز نکنید، روی محافظت از چیزی که دارید تمرکز کنید . (تودور جونز – سرمایه‌گذار مطرح)

40. کنترل احساسات مهم ترین فاکتور معامله ‌گری است. وقتی بازار های مالی کجبازار های مالی کجاست؟ است؟ بازار بر وفق مرادت نیست، هرگز کنترل احساساتت را از دست نده. روی پیروزی ‌هایت خیلی مغرور نشو و از شکست‌ هایت خیلی ناراحت نباش ترفند پایین بخر و بالا بفروش اشتباه است، بلکه باید بالا خرید و بالاتر فروخت.

41. البته باید برای معامله ‌ها یک ارزش زمانی نیز در نظر گرفت و پیش از انجام، زمان بسته شدن معامله را دانست. در بازارهای سرمایه ‌گذاری، صبر کردن بیشتر از فکر کردن سودآور است. همه‌ی ما یک اشتباه تکراری داریم که اغلب ممکن است روند معامله را خوب تشخیص دهیم اما با حجم پول زیاد و زود هنگام وارد معامله شویم. نتیجه‌ی این کار خستگی، نا امیدی و ضرر در معامله است. معامله ما درست بود اما ما اشتباه بازی کردیم . (جسی لیورمور – یکی از بزرگترین معامله‌گران تاریخ)

42. من معتقدم که بازار ارزهای دیجیتال شبیه بازار مشتقات خواهد شد. اگر پیش بینی ‌هایم درست باشد، بازارهای ارز دیجیتال می توانند بخش قابل توجهی از کل حجم معاملات جهانی را شامل شوند . (اکی ماتسوموتو – مدیر عامل بروکر ژاپنی)

43. اگر حس کنم برای موفقیت در یک معامله باید دست به دعا بردارم، سریعا آن معامله را خواهم بست ! (مارک ریچی – معامله‌گر)

44. با بازار برقص و شاد باش، بازاری که همواره با حرکات موزون، به بالا و پایین در حال حرکت است باید اعتماد داشت، قدردان آن بود و حتی خیلی بیشتر دوستش داشت. (بیل ویلیامز – معامله‌گر)

45. ضرر، بخش جدایی ناپذیر از سود است. ضرر دقیقا همان سرمایه ‌ا‌ی است که شما باید از دست بدهید تا بقیه‌ دارایی‌ هایتان حفظ شود . (مارک دی – معامله‌گر)

46. در هنگام انجام معاملات اعداد را خیلی جدی نگیرید، جهت و هدف اصلی بازار از هر چیزی مهم‌ تر است . (دنیل مارکین – معامله‌گر)

47. هوش، تضمینی برای موفقیت در معاملات نیست. بلکه نظم و ترتیب است که شما را به موفقیت می ‌رساند. وقتی از من می پرسند که نقطه‌ی ورود به فلان معامله کجاست؟ در جواب می گویم حد ضررت چقدره؟ پیدا کردن یک حد ضرر مناسب برای من از نقطه‌ ورود مهم ‌تر است . (جیسون استیپلتون – معامله‌گر و مربی)

48. من تا ماه ژانویه امسال، فقط یک بیت کوین داشتم که آن را هم برای فان خریده بودم؛ اما وقتی آینده بیت کوین و بلاک چین به من ثابت شد، برای خرید و نگهداری 10,000 بیت کوین هدف گذاری کردم . (کای ونشنگ – سرمایه گذار مطرح)

49. طلا یک راه عالی برای حفظ ثروت است، اما جابه جایی آن سخت است. نیاز به یک جایگزین است و بیت کوین می ‌تواند آن جایگزین باشد. تعجبی نخواهم کرد اگر این اتفاق رخ دهد . (جیمز ریکاردس – اقتصاددان)

50. اگر می خواهید از انجام معاملاتتان نتیجه‌ ای متفاوت بگیرید، باید کارهایی انجام دهید که تا به حال انجام نداده‌اید. اگر همان روش ‌های قبلی را تکرار کنید، هیچگاه نتیجه‌ ای که می خواهید به دست نمی‌ آورید . (ون تارپ – معامله‌گر و نویسنده)

51. شما باید بیش از آنچه که به دیگران اعتماد دارید به خودتان اعتماد کنید. به صدای درونی ‌تان توجه کنید، به شما می‌ گوید کدام سرمایه ‌گذاری برای شما مناسب است؟(سوز اورمان)

52. سرمایه‌ گذاری مانند مشاهده خشک شدن نقاشی یا نظاره کردن رشد چمن است. اگر نیاز به هیجان دارید به لاس‌وگاس بروید . (پاول سموئلسون)

53. من دوست دارم مثل مردی فقیر زندگی کنم ولی با میزان زیادی پول . (پابلو پیکاسو)

54. بازارها می ‌توانند طولانی ‌تر از مدتی که شما نقدینگی کافی دارید غیرمنطقی باقی بمانند . (جان مینارد کینس)

55. سرمایه ‌گذاری موفق، پیش ‌بینی کردن پیش ‌بینی‌ های دیگران است . (جان مینارد کینس)

56. یکی از چیزهای خوب در مورد سرمایه ‌گذاری در بازار سهام این است که شما همه جنبه‌ های اقتصاد را یاد می‌ گیرید، این یک پنجره به روی یک دنیای بزرگ است . (رون چرنو)

57. غیرممکن است عملکرد فوق‌العاده‌ای (در سرمایه‌گذاری) ایجاد کرد، مگر اینکه شما کاری متفاوت از اکثریت انجام دهید . (جان تمپلتون)

58. چهار کلمه خطرناک در سرمایه‌گذاری: اینبار قضیه فرق دارد (سرجان تمپلتون)

59. سرمایه گذاری روی دانش، بهترین بازدهی را خواهد داشت. (بنجامین فرانکلین)

60. بازار سهام پر از افرادی است که قیمت همه ‌چیز را می‌ دانند ولی ارزش هیچ‌ چیز را نمی ‌دانند . (فیلیپ فیشر)

61. کف‌ ها در دنیای سرمایه‌ گذاری معمولا در طی 4 سال پایان نمی ‌یابد، بلکه آن ها کف‌ هایی 10 یا 15 ساله هستند. (جیم راجرز)

62. قیمت یک کالا هرگز به صفر نمی ‌رسد. وقتی شما در بازار آتی کالا سرمایه ‌گذاری می ‌کنید، در حال خرید یک تکه کاغذ نیستید که نشان ‌دهنده مالکیت غیرقابل لمس شما در یک شرکت است که احتمال ورشکستگی آن نیز وجود دارد . (جیم راجرز)

63. سرمایه ‌گذاران همیشه باید در ذهن داشته باشند که مهم ترین معیار این نیست که چقدر بازدهی بدست آورده‌اند بلکه بازدهی در مقابل ریسک متحمل شده مهم است. در نهایت، هیچ ‌چیز برای سرمایه ‌گذار نباید مهم تر از توانایی خوابیدن آسوده در شب باشد . (سث کلارمن)

64. اگر نمی‌توانید ضرر 20 درصدی را در بازار سهام تصور کنید، نباید وارد سهام شوید . (جان بوگل)

65. فرد سرمایه ‌گذار باید به طور مداوم مانند یک سرمایه ‌گذار عمل کند و نه یک سفته‌ باز. (بنجامین گراهام)

66. هر روز برای اینکه سعی کنید داناتر از روز قبل بیدار شوید مقداری برای اینکار هزینه کنید . (چارلی مانگر)

67. بازارهای صعودی در بدبینی متولد می ‌شوند، در شک رشد می‌ کنند، در خوش ‌بینی به اوج خود می ‌رسند و در سرخوشی می‌ میرند. اگر می‌ خواهید نسبت به بقیه‌ی معامله ‌گران عملکرد بهتری داشته باشید، باید متفاوت ‌تر عمل کنید. در معامله ‌گری چهار واژه‌ی خطرناک وجود دارد: این دفعه فرق می کند. (جان تمپلتون – یکی از بزرگترین معامله‌گران تاریخ)

سود مرکب ، معجزه سرمایه‌گذاری !

قطعا شما افراد ثروتمند زیادی را می‌شناسید. افرادی که ثروتشان به میلیون­‌ها و یا حتی میلیاردها دلار می­ رسد.
به نظر شما این افراد، ثروت خود را­ چگونه به‌دست آورده‌­اند؟
شاید بگویید که از والدینشان به ارث برده‌اند یا در یک اتفاق و به صورت ناگهانی ثروتمند شده‌­اند!
یا حتی ممکن است بگویید که شانس داشته‌­اند!
اما در این مقاله با آموختن یک قانون بسیار مهم یعنی ” سود مرکب “، به معجزه سرمایه‌گذاری و دلیل ثروتمند شدن این افراد پی خواهیم برد …

سود مرکب و جذابیت سرمایه‌گذاری

در ابتدای کار بهتر است این سوال را از خودمان بپرسیم که آیا همه ثروتمندان، ثروت خود را از راه‌هایی که به آن‌ها اشاره شد­ مثل میراث والدین، شانس و … به دست آورده‌اند؟!

به نظر من پاسخ این سوال قطعا منفی است!

تعداد بسیار زیادی از ثروتمندان هستند که با تلاش خود و رشد مستمر توانسته‌اند این موفقیت­‌ها را کسب کنند و به استقلال مالی برسند. و در واقع ثروتمندان خودساخته نامیده می‌شوند.اما چگونه؟

چگونه ممکن است طی تنها چند سال، میلیون‌ها و یا حتی میلیاردها دلار ثروت به دست آورد؟! اصلا چنین چیزی امکان‌پذیر است؟!

پاسخ­‌های متعددی می‌توان برای این سوال یافت. اما یک موضوع تقریبا در میان همه ثروتمندان خودساخته مشترک است :

“سرمایه­ گذاری”

همان­طور که در مقاله سرمایه‌گذاری اشاره کردیم، سرمایه‌گذاری در لغت یعنی “قرار دادن سرمایه در جایی برای کسب منفعت” ! و احتمالا شما هیچ میلیاردری را پیدا نکنید که به نحوی اقدام به سرمایه‌گذاری نکرده باشد!

اهمیت سرمایه‌گذاری

اما اهمیت سرمایه‌گذاری در چیست؟ آیا مفهومی با نام معجزه سرمایه‌گذاری وجود دارد؟ شاید همه ما مقداری از درآمد خود را در بانک، مسکن و املاک، طلا، ارز، بورس و یا جاهای دیگری مثل کسب‌وکار شخصی خودمان، سرمایه­ گذاری کرده باشیم… اما تفاوت ما با میلیاردرها در کجاست؟

اجازه دهید مثالی را مطرح کنیم:

فرض کنید فردی ۲ میلیون تومان پول در یک حساب فرضی دارد و پول خود را در جایی سرمایه‌گذاری می­‌کند. و فرض کنید این فرد توانایی کسب ماهانه ۵٪ سود را دارد. لذا می‌تواند ماهانه ۱۰۰‌ هزار‌ تومان درآمد کسب کند! (توجه کنید که ۵% از ۲ میلیون تومان برابر با ۱۰۰ هزار تومان است!)

شاید بگویید که خب ۱۰۰‌ هزار ‌تومان که عدد زیادی نیست. بله کاملا درست است … حق با شماست! در نگاه اول این گونه به نظر می رسد!

اما ببینیم اگر این فرد، “ درآمد به‌ دست آمده را دوباره در حساب خود قرار داده و مسیر سرمایه‌گذاری را با سودهای حاصله ادامه دهد “، چه اتفاقی می­‌افتد.

این جدول را با دقت نگاه کنید. این جدول کلید موفقیت مالی و کسب ثروت‌های بی‌نهایت است! ­

با توجه به جدول بالا و با محاسباتی کاملا ساده مشاهده می­‌کنیم که به‌ ترتیب با کسب ماهانه ۵٪ و یا ۶٪ سود و سرمایه اولیه ۲ میلیون ‌تومانی، پس از تنها ۱۵ سال، این سرمایه به ترتیب به ۱۳ و ۷۲ میلیارد تومان می‌­رسد. توجه کنید تنها با ۲ میلیون تومان سرمایه، این ارقام به دست آمده‌اند! اگر سرمایه اولیه شما به جای ۲ میلیون تومان، ۲۰ میلیون تومان باشد، اعداد بالا به ترتیب ۱۳۰ و ۷۲۰ میلیارد تومان خواهد بود!

اما اگر ثروتمند شدن به همین سادگی است، چرا باز هم تعداد افراد فقیر انقدر زیاد است ؟!؟!

جلوی پیشرفت سود مرکب را نگیرید!

در مثال قبلی گفته شد که سود به­ دست آمده در سال اول را باید برای سال بعد به مبلغ ابتدایی اضافه کرده و وارد روند سرمایه‌گذاری خود کنیم. یعنی به جای برداشتن سود سرمایه‌گذاری، سود خود را دوباره سرمایه‌گذاری کنیم.

در واقع افراد ثروتمند نه تنها سود حاصل از سرمایه­‌گذاری خود را دوباره سرمایه­‌گذاری می­‌کنند، بلکه همواره مبالغی را از خارج این فرایند به آن تزریق می‌نمایند. و این عملِ هوشمندانه باعث افزایش سرعتشان در کسب ثروت می­‌شود.

ما چه بلایی بر سر سود مرکب می‌آوریم؟

معمولا افراد وقتی سود خوبی از یک فعالیت اقتصادی کسب می­‌کنند (مثل فروش یک زمین که سال­‌ها پیش خریده‌­اند و یا کسب سود زیاد از یک کار موقت)، درآمد خود را به‌جای سرمایه‌گذاری مجدد در همان کسب و کار، صرف خرید کالاهای غیرضروری (مثل اتومبیل، اثاث منزل و …) می­‌نمایند. و به همین دلیل روند رشد سریع خود را کند کرده و هیچ گاه به مبالغ خارق‌العاده‌ای که گفته شد نمی‌رسند.

• سودهای بزرگ (Big Benefits)
• سود مرکب (Compound Interest)
• سود غیر نمایی (Interest – No Compound)
• اصل سرمایه (Principal)

در سال‌های اول از سود مرکب ناامید نشوید!

در جدول بالا می‌بینیم که در سال­‌های ابتدایی روند افزایش ثروت و دارایی بسیار کند است. مثلا در مثال قبلی ما و در ماه­‌های اول و دوم سود به دست آمده ۱۰۰ هزار ‌تومان و ۲۰۵ هزار تومان هستند (!)، و سودهای بسیار بالا در سال­‌ها و ماه‌­های بعدتر رقم خورده‌­اند.

بیایید در اینجا به یک سوال مهم پاسخ دهیم!

به نظرتان چرا تعداد ثروتمندان خیلی‌خیلی کمتر از فقراست؟ و تعداد افرادی که به استقلال مالی رسیده‌اند، بسیار کمتر از افرادی است که همواره در حال گرفتاری‌های مالی هستند؟! (طبق آمار کمتر از ۱% کل جمعیت جهان را ثروتمندان تشکیل می دهند.)

پاسخ همین جاست! در سال­‌های ابتدایی که سودهای حاصل از سرمایه‌گذاری ناچیز هستند، افراد زیادی ناامید و مایوس شده و از ادامه دادن این مسیر باز می­‌مانند. تنها کسانی که با ایمان قوی و انگیزه و پشتکار این مسیر را ادامه داده و در این راه صبور باشند می‌توانند به ثروت‌های سرشار دست ­پیدا کنند!

سرمایه‌گذاری + صبر + انگیزه + پشتکار + سود مرکب ⇔ موفقیت مالی

پس دریافتیم که سرمایه‌گذاری شاید به خودی خود منجر به ثروتمند شدن افراد نشود! بلکه توجه به این نکات بسیار ساده اما مهم، می‌تواند به نوعی تفاوت‌ها را رقم بزند.

چکیده مطلب:

در مطالب قبلی تا حدودی با تعریف و اهمیت موضوع سرمایه‌گذاری آشنا شدیم. (برای مطالعه بیشتر، مقالات سرمایه‌گذاری و راز موفقیت مالی پیشنهاد می‌شود.)

در این مقاله نیز از زاویه‌ای دیگر به اهمیت و معجزه سرمایه‌گذاری پرداخته شد. در نظر گرفتن این اصل مهم یعنی افزایش نمایی سرمایه با سرمایه‌گذاری مجدد سود کسب شده (که در دانش مالی به “سود مرکب – در لاتین compound interest” موسوم است) به شما کمک خواهد کرد تا به یک ثروتمند خودساخته تبدیل شوید. همچنین مشخص شد اگر سرمایه‌گذاری، کمی هوشمندانه و با پشتکار و صبر همراه شود، دستیابی به استقلال و موفقیت مالی بسیار ساده خواهد بود. سرمایه‌گذاری نیز مانند تمام علوم دیگر نیاز به مطالعه، تأمل و دانش دارد تا تفکر غالب شما شکل گیرد و به سادگی شما را به سمت ثروت رهنمون کند. در این هنگام همواره پول برای شما کار خواهد کرد و نه شما برای پول!

به قول انیشتین : ” به نظر من سود مرکب هشتمین مورد از عجایب هفتگانه جهان است!“

بازار های مالی کجاست؟

پلتفرم اعتباری والتا این امکان را برای شما فراهم می‌کند تا به کمک دریافت تسهیلات خرید کالا، از فروشگاه‌های آنلاین یا حضوری والتا، اعتباری خرید کنید و هزینه آن را بصورت اقساط ماهیانه پرداخت کنید. در والــتا شما قادر خواهید بود از چندین تامین کننده مالی با شرایط متفاوت تسهیلات دریافت کنید و از صدها فروشگاه اینترنتی و حضوری متنوع اقساطی خرید کنید

چرا پلتفرم اعتباری والتا ؟

کاملا غیر‌حضوری

در والتا تمام مراحل تشکیل پرونده، دریافت تسهیلات و خرید اقساطی بصورت کامل آنلاین است.

خرید همزمان از چند فروشگاه

اعتباری که در والتا دریافت می‌کنید را می‌توانید در چند فروشگاه و چند خرید متفاوت استفاده کنید و محدود به یک فروشگاه نیستید.

بدون نیاز به ضامن

در والتا تنها خود شما ملاک دریافت اعتبار خواهید بود و برای دریافت تسهیلات نیازی به معرفی ضامن ندارید.

خرید به کمک درگاه اعتباری

در والتا ساده‌ترین و سریعترین روش خرید اعتباری را به کمک "درگاه پرداخت اعتباری والتا" تجربه خواهید کرد.

سرمایه‌گذاری خُرد

کیف سرمایه‌گذاری خُرد در بازارهای مختلف

یکی از چالش‌های زندگی روزمره‌ی امروز، حفظ ارزش پول و سرمایه‌گذاری است. از بهترین راه‌های حفظ ارزش پول، سرمایه‌گذاری خرد بجای پس انداز است. کیف سرمایه‌گذاری والتا به شما امکان می‌دهد تا با سرمایه های خرد خود و بدون نیاز به دانش مالی، در صندوق‌های بورس سرمایه‌گذاری کنند و سود دریافت کنند.

چرا کیف سرمایه‌گذاری والتا ؟

بدون نیاز به دانش بازار

شما در والتا کافی است کیف‌های سرمایه‌گذاری را براساس ریسک خود شارژ کنید و سود خود را به سادگی دریافت کنید.

سرمایه‌گذاری با هر مبلغی

در والتا با هر مبلغی ( حتی پنج هزارتومان ) و در هر ساعتی می‌توانید کیف سرمایه‌گذاری خود را شارژ و سرمایه‌گذاری کنید.

همیشه در دسترس

هر زمان که تمایل داشته باشید می‌توانید در والتا سرمایه‌گذاری کنید یا موجودی کیف خود را بفروشید و به حساب خود واریز کنید.

ضمانت تسهیلات

یکی از ویژگی‌های منحصربفرد والتا، امکان وثیقه یا ضمانت قرار دادن موجودی سرمایه‌گذاریتان، برای دریافت تسهیلات است.

فروشگاه‌های پذیرنده اعتبار والتا

لیست فروشگاه‌هایی که می‌توانید از آنها خرید اقساطی کنید

اعتبار دریافتی از والتا را می‌توانید در فروشگاه‌های زیر استفاده کنید و خرید اقساطی داشته باشید.